El lavado de dinero conocido también como lavado de capitales, lavado de activos, blanqueo de capitales u operaciones con recursos de procedencia ilícita, es una operación que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a través de actividades ilícitas aparezcan como el fruto de actividades lícitas y circulen sin problema en el sistema financiero.
En otras palabras, es un delito en hacer parecer que se obtuvo honradamente un dinero que en realidad se obtuvo ilegalmente, a eso se le llama LAVADO DE DINERO.
Los primeros capitales blanqueados se dieron en Estados Unidos en le época de los gansters y de la llamada Ley Seca en Chicago en 1920, un grupo de delincuentes con negocios en el alcohol, el juego, la prostitución, compraron una cadena de lavanderías, al final del día juntaban las ganancias ilícitas provenientes de los otros negocios, quedando en conjunto justificadas como obtenidas en actividades legales, así el origen del término “LAVADO DE DINERO”.
LAVADO DE DINERO: consiste en ajustar a la legalidad fiscal el dinero procedente de negocios delictivos, es decir, la actividad en la cual una persona o una organización criminal, procesa las ganancias financieras resultado de actividades ilegales, para tratar de darles la apariencia de recursos obtenidos de actividades licitas.
El pasado 17 de Octubre del 2012 fue publicado en el Diario Oficial de la Federación el decreto por el que se expide la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, la que se ha identificado con el nombre de “LEY CONTRA LAVADO DE DINERO”.
El lavado de dinero tiene como objetivo primordial el de procesar las ganancias obtenidas de actividades ilícitas de manera tal que se transformen en lícitas, ya sea disfrazándolo, ocultándolo o mezclándolo de forma que se dificulte, evite su verdadera procedencia a través de las diversas modalidades en las que se puede incurrir y que la propia legislación marca como delito actividades primarias que generan ingresos y que se procuran insertar en el ámbito legal.
Tráfico de órganos.
Tráfico de personas.
Extorsión.
Secuestro.
Tráfico de Obras de Arte.
Tráfico de animales.
Tráfico de drogas.
Corrupción.
Paraíso Fiscal: Son países que eximen o dispensan el pago de impuestos a los inversores extranjeros que mantienen cuentas bancarias o constituyen sociedades en su territorio. A estos países son los que generalmente es transferido el dinero ilegal.
En el año 2012 la Secretaría de Hacienda y Crédito Público declaró que en México se estima que el monto de lavado de dinero asciende a casi $10 mil millones de dólares al año representa el 3.6 del PIB del país.
Actividad vulnerable: son operaciones que se deben de reportar a la Secretaría de Hacienda y por lo regular superan cierto monto establecido.
Formas comunes de lavar dinero.
Se lava dinero en las transacciones que hacen los clubes deportivos (futbol, beisbol, etc.), financiamiento a partidos políticos, grupos subversivos, procesos electorales, casinos, hipódromos, construcción de complejos habitacionales, balnearios, instituciones bancarias, iglesias, etc.
La forma tradicional de lavar dinero es la sobre facturación o sub facturación, muchas empresas dedicadas a las importaciones o exportaciones, en estos casos hay un acuerdo entre el comprador y proveedor para que los pagos en exceso se depositen a una cuenta bancaria extranjera.
La compra venta de propiedades se prestan para el lavado de dinero, la repetida y constante venta de una misma propiedad a diferentes precios, ejemplo: un inmueble con un valor de 10 millones de pesos se realiza la operación ante un notario público por 5 millones de pesos y el resto se da en efectivo de común acuerdo vendedor y comprador, posteriormente el nuevo dueño unas semanas después la vende con un nuevo comprador en 15 millones de pesos, argumentando que le realizó mejoras al inmueble en su estructura, argumentado la ubicación, la zona de ubicación y la plusvalía del mismo y esta operación se realiza en repetidas ocasiones, permitiendo hacer que el dinero consiga legalizarse ya que se va generando una ganancia lícita.
Los clubes deportivos en la compra venta de jugadores los tazan a un precio X públicamente y aportando una cantidad “extra” en efectivo directamente al club o al jugador, caso Messi, Cristiano Ronaldo, Neimar, Cabañas, Balotelli, por citar algunos.
Cuando una Empresa se declara en quiebra y se requiere de un socio y de repente aparece el nuevo socio con el 50% del valor de la empresa apoderándose inicialmente del 50% y al poco tiempo se interesa por el otro 50% restante y la compra al 100%.
Competencia desleal, una Empresa que tiene dinero ilícito con sus bajos precios desestabiliza a la competencia y en ocasiones ocasionando el cierre de las mismas.
Facturación doble: se utiliza para generar una apariencia de mayores ingresos justificando de esta manera los cuantiosos ingresos.
El más difícil de detectar es el lavado de dinero en los casinos, ya que mezcla capitales lícitos con los ilegales, ya que entran muchos dólares y no hay manera de saber si el dinero que el casino deposita proviene de ganancias o ha sido mezclado por algún lavado de dinero.
1.- Un jugador con dinero ilícito compra fichas en un casino, minutos después de jugar gasta unas cuantas y posteriormente pide su reembolso. En caso de ser detenido justificará que el dinero lo obtuvo del casino.
2.- Los lavadores compran fichas a personas comunes a un precio más alto. Luego piden el reembolso en efectivo al casino.
3.- Las fichas del casino son utilizadas por los clientes como monedas de pago para la compra de droga, el receptor de las fichas luego las cambia por efectivo.
4.- Los lavadores compran los tickets a las personas ganadoras a un precio más alto y posteriormente piden el efectivo en el casino.
Compra de series de la Lotería Nacional premiados o premios de Pronósticos Deportivos: un sujeto que acaba de ganar la Lotería por 5 millones de pesos, se lo compran antes de cobrarlo en 7 millones de pesos, de esta forma el lavador de dinero paga más pero convierte dinero ilícito en lícito.
(Fragmento del reportaje que se publica en Areópago Edición 537)
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